1.0 课程内容介绍
1.1.1 中航油案例
1.1.2 内部控制的演进过程
1.1.3 萨班斯法案形成和内容
1.1.4 萨班斯法案404条款的规定
1.2 内部控制的意义
1.3 我国内部控制法规的发展
1.4 企业内部控制规范的框架体系
1.5 企业风险管理整合框架
2.1 内部控制的定义
2.2 内部控制目标
2.3 内部控制的原则
2.4 内部控制的要素
2.5 内部控制的局限性
3.1内部环境概述
3.2.1组织架构设计的意义
3.2.2治理结构
3.2.3内部结构
3.2.4组织架构的设计
3.2.5组织架构运行与职权划分
3.3.1战略及其制定
3.3.2发展战略实施
3.3.3中冶案例
3.4人力资源
3.5社会责任
3.6企业文化
4.1开篇案例--BP公司漏油事件
4.2.1 目标设定
4.2.2 风险识别
4.3 风险识别
4.4 风险识别的方法
4.5 风险分析与应对
5.1 开篇案例--中信泰富
5.2 不相容职务的分离
5.3 授权审批控制
5.4 会计系统控制
5.5 财产保护控制
5.6 全面预算控制的定义特点机构
5.7 全面预算控制的流程
5.8 运营分析控制
5.9 绩效考评控制的定义流程
5.10 EVA考评方法
5.11 平衡计分卡
5.12 合同控制
6.1 信息与沟通引文案例
6.2 信息的涵义，收集，处理
6.3 信息的沟通
6.4 内部信息传递
6.5 管理报告控制内涵及风险点
6.6 内部信息传递的管控措施
6.7 信息系统内控意义
6.8 系统开发业务流程及风险点
6.9 信息系统运行与维护风险点
6.10 信息系统开发业务流程的关键管控措施
6.11 信息系统远行维护的管控措施
6.12 光大乌龙指案例
7.1 业务控制活动：引文案例
7.2 资金业务流程总体要求及流程
7.3 资金活动的关键风险点
7.4 采购业务控制总体要求及业务流程、关键风险点
7.4.1采购业务控制的关键风险点
7.5 资产管理控制
7.6 销售业务控制
7.7 研究与开发控制
7.8 工程项目控制
7.9 担保业务控制
7.10 业务外包控制
7.11 财务报告内控要求及业务流程
7.12 财务报告编制流程主要风险点
7.13 财务报告业务流程的关键管控措施
8.2 内部监督的定义
8.3 内部监督体系及职责
8.4 内部监督的程序
8.5 案例：联想的内部监督
8.6 内部监督方法
8.7 内部审计
8.8 内部控评价作用和内容
8.9 内部控制评价的流程
